落实“长牙带刺”要求 深圳证监局2023年办案量创近年来新高

稽查执法是资本市场监管工作的重要组成部分，是维护市场健康稳定发展的锋利“牙齿”，也是保护投资者合法权益的坚实“盾牌”。2023年，深圳证监局共办理案件48件，同比增长26%。其中，自立案件38件，同比增长46%；办结案件23件，成案率96%。总体而言，2023年度案件承办数量、办结数量、查实数量均为近年来新高。

深圳证监局围绕全面注册制改革、提高上市公司质量等中国证监会中心工作，坚决贯彻落实监管要“长牙带刺”、有棱有角的要求，为辖区资本市场高质量发展营造良好的生态环境。

从全年查办案件类型看，深圳证监局依法从严从快查办了各类证券违法行为。据统计，案件种类包括信息披露违法违规、从业人员违规交易、内幕交易、中介机构未勤勉尽责、私募机构违法违规、利用未公开信息交易等。

从办案特征看，2023年，深圳证监局查办的上市公司信息披露违法违规及中介机构未勤勉尽责案件占比案件总数超过五成，始终保持对欺诈发行、财务造假等恶性违法行为重拳出击的高压态势。

深圳证监局注重强化执法震慑作用，2023年，对上市公司董监高等“关键少数”处罚人数占总人数比重达59%，全年罚没款1.37亿元，同比增长207%。

“零容忍”打击严重损害投资者利益的违法行为是深圳证监局的执法重点。2023年，在加大违法违规行为监管力度、提升监管有效性方面，深圳证监局持续发力、纵深推进。

一是重拳惩治财务造假案件，全面加强对上市公司信息披露违法行为的监管执法。2023年，深圳证监局共查办上市公司、债券发行人信息披露违法违规案件21件，同比增长62%，占年度查办案件总数比重为45%，首次依据新证券法对新三板挂牌公司作出处罚。在落实特案特办方面，某国有上市公司并购标的企业聘请专业“洗账”团队在并购前及业绩对赌期协助造假，深圳证监局与深圳市纪委监委、市公安局通力配合，将证券违法行为查处与刑事调查、纪检监察工作有效结合，查实上市公司并购标的通过虚构业务、跨期调节营业成本等方式实施财务造假。

二是坚决打破造假“生态圈”，有效压实中介机构“看门人”责任。深圳证监局严格落实上市公司与中介机构“一案双查”，严厉打击未勤勉尽责等违法行为。2023年，深圳证监局对信息披露违法案件涉及的16家次中介机构开展核查，同比增长129%。

三是从严查处操纵市场、高发领域内幕交易等案件。深圳证监局持续保持对操纵市场、内幕交易等严重破坏公平交易秩序行为的打击力度，从严查办涉及地产公司债券价格操纵、上市公司并购环节及上市公司董监高、金融机构人员内幕交易等重点领域和人员违法案件。2023年，深圳证监局查办了某重大内幕交易窝案，涉案人员包括公众公司董监高、中介机构从业人员及非法获取内幕信息人员等多方，查实内幕交易、泄露内幕信息等多项违法行为，罚没金额超6000万元。

四是强化廉洁从业监督，依法查处证券期货从业人员违规行为。2023年，针对部分从业人员守法合规意识薄弱，违规买卖股票屡禁不止的情况，深圳证监局在辖区开展证券公司从业人员买卖股票专项治理。全年共办理证券期货从业人员违规交易类案件8件，较2022年增长六成；查办全国首单期货从业人员违反廉洁从业规定的案件，对其利用自身实际控制的账户与客户账户间相互交易，谋取不正当利益行为进行严厉惩处。

五是防范化解私募基金风险，坚决打击私募机构违法违规乱象。深圳证监局健全私募基金监管机制，对私募机构涉集团化运作、涉债投资等重点领域开展专项检查，坚持将私募基金风险化解与强化监管执法、严打私募机构违法违规行为同步推进。2023年，深圳证监局对3家私募机构立案调查，对1家机构及责任人作出行政处罚。

业内专家表示，深圳证监局着力完善全链条监管闭环，对造假欺诈、操纵市场、内幕交易等触碰底线的违法行为严厉打击，释放出监管“零容忍”的信号，这有利于提升市场信任度，重塑市场信心，维护良好的投资环境。