深交所回应“集中开展现场督导”相关报道：与事实不符，将继续把好上市企业入口质量关

2023-10-18 09:52:15 作者： 来源：证券时报网 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

据介绍，相关自媒体所称的16个现场督导项目，来源于深交所今年逐月发布的8期《发行上市审核动态》所刊载的现场督导典型案例。这些案例是从近三年来经现场督导撤否项目中选择的，用于督促保荐机构更好地勤勉尽责、履行好“看门人”责任。

自创业板改革并试点注册制以来，为把好上市企业入口质量关，除了开展严格的审核问询，深交所一直将现场督导作为重要的审核把关手段。从实际效果看，现场督导已经成为防止“带病申报”、压实保荐机构核查把关责任的重要审核手段，对从源头上提高上市公司质量发挥了重要作用。

在实践中，就审核中发行人和保荐机构对于重大事项披露不到位、核查不到位等情形，交易所及时组织力量，派员去保荐机构开展现场督导，就保荐机构在保荐过程中是否对发行上市中的重要事项进行审慎核查，实地了解核实。

经过现场督导，发行人撤回发行上市申请或被否决的比例一直比较高。经了解，现场督导主要针对一些重要事项仍然没有披露或者核查清楚时启动，是带着问题去督导，由此，经过现场督导撤回或终止审核的比例相应较高。

市场反映，IPO申报项目经过现场督导后撤回或终止，与发行人信息披露文件准备不充分、内部控制和会计处理不够规范，以及保荐机构对这些事项核查把关不到位等多方面因素有关，反映出发行人信息披露质量、中介机构核查把关质量仍需提升。

深交所有关负责人表示，将继续运用多要素校验、审核问询、现场督导等方式，持续提升发行环节信息披露质量。发行上市审核中将严防严查欺诈发行，压严压实发行人和中介机构责任，继续把好上市企业入口质量关。