“沪市珠宝IPO第一股”内斗反转！被举报的大舅子没事 董事长却存在占用资金行为

2021-04-30 09:28:39 作者： 来源：e公司官微 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

　　就在去年底，莱绅通灵发布公告称收到警方通知，已正式受理公司举报的关于董事马峻、蔄毅泽涉嫌职务侵占一案。值得关注的是，马峻是莱绅通灵董事长沈东军的“大舅子”。

　4月28日晚间，莱绅通灵发布的年报显示，南京市公安局雨花台分局经审查认为，莱绅通灵公司举报的关于董事涉嫌职务侵占、虚开增值税专用发票、挪用资金一案无犯罪事实，决定不予立案。值得关注的是，年报同时显示董事长沈东军存在占用资金的行为，公司称沈东军已于今年3月24日之前将全部占用资金归还公司。

　　董事长举报大舅子，警方认定无犯罪事实

　　莱绅通灵的“宫斗戏”在2020年底上演。

　　2020年12月29日晚间，莱绅通灵发布的“关于董事被有关机关调查的公告”称，公司于2020年11月20日收到南京市公安局雨花台分局经侦大队通知，已正式受理公司举报的关于董事马峻先生、董事蔄毅泽女士涉嫌职务侵占一案。

　　当时披露的公告显示：2020年7月，南京市税务局第一稽查局在对公司例行检查中，发现公司在2005年至2015年期间(公司上市前)有税务违法嫌疑，嫌疑人主要为董事马峻先生、董事蔄毅泽女士，并请求南京市公安局机关协助调查，南京市雨花台区公安局经侦大队负责协助税务机关调查。

　　莱绅通灵当时称，公司对此高度重视，进行了全面的内部自查，并积极配合税务机关进行调查，“通过自查，发现公司在上述期间内与供应商的交易中，进货金额与付款金额存在较大差异，因此怀疑董事马峻先生、董事蔄毅泽女士侵占公司财产，涉嫌职务侵占。为维护公司及全体股东的利益，公司于2020年11月20日向南京市公安局雨花台分局进行了报案。目前，税务机关及公安机关正在对上述事项进行调查。”值得关注的是，公告同时显示“董事长保证本公告内容不存在任何虚假记载。”

　　如今时隔近半年，这次举报的结果在2020年年报中得以披露。

　　中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为莱绅通灵出具了带强调事项段的无保留意见审计报告：关于公司董事被有关机关调查的事项所述，南京市公安局雨花台分局经审查认为莱绅通灵公司举报的关于董事涉嫌职务侵占、虚开增值税专用发票、挪用资金一案无犯罪事实，决定不予立案。

　　中兴华会计师事务所认为，莱绅通灵公司发布公告显示，其将向检察机关申请立案监督，向南京市公安局申请复议，向公安部进行投诉。“截止本报告日，未见莱绅通灵公司提供与举报事项相关的新的证据材料，该事项的未来发展及最终处理结果存在重大不确定性，可能对公司财务报表产生重大影响。”

　　中兴华会计师事务所同时指出，公司举报董事涉嫌职务侵占事项未履行内部控制审批程序，此重大事项未经董事会、监事会做出书面决议，说明莱绅通灵公司对此事项的审批决策存在非财务报告内部控制的重大缺陷。

　　董事长沈东军存在占用资金行为

　　在今年1月份接受采访时，马峻兄妹表示沈东军的指控是由离婚案引发的，“沈东军企图独霸上市公司控制权。”马峻此前提供的一份受理案件通知书显示，妹妹马峭向南京市秦淮区人民法院起诉与沈东军离婚纠纷一案，早在2019年11月20日就获得法院受理。

　　马峭在接受e公司记者采访时曾表示，自己在2000年生完孩子后就成了全职太太，并帮助沈东军处理财务事宜，“都是沈东军安排别人把钱打到我的账户上，当时他告诉我这是合法收入，我完全是按照他的安排收钱和转出去。”马峭强调说，这些钱最终都转出用于沈东军投资钻石影业及乐朗葡萄酒等。对于自己被丈夫举报，马峭当时也表达了不解，“这些钱都是他在用，他举报我们，其实不就是举报他自己吗？”

　　如今在莱绅通灵披露的2020年年报显示，“莱绅通灵公司对控股股东及其关联方资金占用情况进行自查，莱绅通灵公司累计发生控股股东、实际控制人、董事长占用资金 1400.41 万元。”

　　其中，发生在2019年以前的资金占用559.5万元，发生在2019年度的资金占用840.91万元。

　　证券时报·e公司记者了解到，沈东军涉及的资金占用，包括涉嫌虚开发票以及签订虚假合同。其中，通过安徽省某人力资源开发有限公司签订虚假合同、虚开发票套取上市公司资金分别为823.57万元、327.01万元、82.97万元。此外，在上市公司报销非履职相关费用166.86万元，合计涉嫌侵占1400.41万元。

　　莱绅通灵方面称，沈东军先生已于2021年3月24日之前将全部占用资金归还公司，

　　公司已完成相关整改工作。除上述情形外，公司不存在其他控股股东及其关联方资金占用的情形。

　　公司董事会在年报中表示：将持续强化全体董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，“提高董事长、董事会秘书信息披露专业水平，强化内部控制功效，提升公司治理水平， 全方位防范内部控制风险。”值得关注的是，公告中所述的“董事会秘书”一职，目前仍由沈东军兼任。

　　马峭起诉离婚案可能下月迎来进展

　　从2016年上市以来，沈东军和马峻、蔄毅泽一直保持着一致行动人关系。不过随着内斗公开化，他们的一致行动人关系也走到了尽头。

　　就在今年4月19日，马峻与蔄毅泽签署《股东马峻、蔄毅泽关于和沈东军不再构成一致行动人关系的告知函》；沈东军于4月21日签署《简式权益变动报告书》。至此，沈东军与马峻、蔄毅泽不再构成一致行动关系，沈东军、马峻任何一方与传世美璟均不再构成一致行动关系；公司控股股东、实际控制人由沈东军、马峻变更为沈东军。

　　最新披露的公告显示，沈东军直接持有上市公司股份1.06亿股，持股比例为31.16%，为上市公司第一大股东；马峻和妻子则分别为二大股东、第四大股东，夫妻二人合计持股1.04亿股，持股比例为30.68%。此外，马峻和沈东军通过共同控制的南京传世美璟投资管理有限公司(以下简称“传世美璟”)，持有上市公司2.18%的股份。

　　天眼查数据显示，马峻和沈东军分别持有传世美璟30%的股份。若以此计算，沈东军合计持股比例31.81%，略高于马峻夫妇的31.33%。

　　不过如果沈东军与马峭一旦离婚分割财产，如果涉及股权分割的话，可能导致沈东军的股份低于16%。值得关注的是，此前披露的公告显示，“马峭于2021年4月17日出具《声明》证明夫妻关系确已破裂。”证券时报·e公司记者从马峻兄妹处了解到，马峭起诉与沈东军离婚纠纷一案，可能在下月迎来进展。